【用生活常識就能看懂財務報表】將公司資產配置技巧活用於個人層面

了解了公司理財的①~⑤選項後，我們可以將公司資產配置的觀念，同理運用到個人的日常生活中，所以接著我們來看個人資產配置。

我們在最前面提過，個人有錢後也是兵分兩路，往左走叫存錢、買房買車，叫「投資策略」；往右走則是清償欠別人的錢或是償還車貸、房貸，叫「處理負債」。

接下來介紹由世界權威金融分析機構標準普爾公司（STANDARD & POOR’S）所做的個人資產投資建議，這份研究資料調查了10萬個資產正成長家庭的資產配置狀況，歸納出最佳的資產建議組合，讓一般人可以把自己賺的錢，按照建議中的比例去做分配─但這只是參考建議，您還是可以依照個人的風險承受度，以及人生不同的階段目標，來調整其中的百分比，不一定要完全依照它的做法。

這份建議是將家庭資產配置分為四個部分，假設您個人的總資產為100% (如圖3-4-2)：

（1）生活帳戶，建議比例為10%

這顧名思義是生活所需的錢，包括食衣住行等日常活動所需的基本生活費用；其中重點是要保留六個月的生活資金。如果覺得放著浪費，可以放在風險最低的銀行定存或者貨幣基金中，保持高流動性，隨時可以方便取用，因為這個帳戶是「保命的錢」。

（2）槓桿帳戶，建議比例20%

主要是指以小搏大，例如保險的部分，所以是槓桿帳戶。建議大家看完書後，先去買2,000萬意外險，一年保費才3,000多元，因為萬一發生意外事故，勞健保給付才一、兩百萬。如果年紀不小了，則記得要加保醫療保險，這樣在緊要關頭，像是生病或有意外發生時，才不會被迫要賣房賣車、到處借錢。前面所講的20年期的虛擬現金，也是槓桿帳戶的一種，借用銀行的力量，為自己與家人預留一筆隨時可動用的20年期虛擬現金，有備無患，幫助我們度過人生中的低潮與大風浪。

（3）理財帳戶，建議比例30%

這部分是屬於投資的部份，由於投資有風險，您可以依照風險承受度來規劃，分別操作股票、ETF、期貨、外匯或房地產等工具。

但要注意這個理財帳戶基本上要賺得起、也虧得下，所以這個帳戶無論盈虧，都不能影響家庭的基本生活所需，最好不要超過總資產的50%。而且不要賺了錢就覺得自己很厲害，全部加碼，通常到最後都是血本無歸，全部歸零。

（4）退休帳戶或教育帳戶，建議比例40%

保留給自己退休或子女教育所用，因此每個月都要放錢在這個帳戶。這個帳戶的最高指導原則只有兩個：一是保本，二還是保本，所以千萬不要投資高風險標的。將此帳戶的投資率目標，鎖定在打敗通膨即可。

巴菲特在1965年以10萬美元投資起家，經過40多年，他成為世界第二名的有錢人，但他的年平均報酬率也只有20%上下。因此不要太貪心，只要專心尋找長期穩定獲利能力的標的，請永遠記得「高風險高報酬，高報酬高風險」這句話，不要隨便聽人說「某某工具報酬率高達60%」，就將錢拿去投資，別忘了這個帳戶是退休要用的，它經不起風險啊。

最後，如果您擔心兩岸局勢惡化，也可以找一家美商銀行開戶，將退休帳戶的三分之一，放在美商銀行，因為萬一開戰，美商銀行是最有保障的。此外，如果存款超過300萬，超過的部份，請到不同銀行開戶，因為中央存款保險只有300萬的保障。您在同一家金融機構存款超過300萬元，萬一該銀行倒閉了，中央存保最多只賠300萬元哦。

# 林明樟 (MJ老師)

# 用生活常識就能看懂財務報表

# 將公司資產配置技巧活用於個人層面

# 超級數字力

# 非財務主管之財務報表閱讀與分析應用

# 非財會背景人員如何閱讀及分析財務報表

# 如何閱讀財務報表